摘要：本文先分析了中小企业在国民经济中的重要性，然后分析了中小企业外部融资难的原因，最后从中小企业自身和政府两个方面提出了几点建议。
关键词：中小企业 外部融资 银行贷款 信用
一、中小企业的重要性
中小企业已成为支撑和推动经济增长、缓解就业压力的重要力量。随着中小企业的发展，其对资金的需求也越来越大，但在当前国际金融危机的影响下，中小企业的融资难、贷款难的问题更加突出，如何为中小企业提供更好的支持，已经引起了各界的高度重视。
目前，中小企业占全国企业总数的99％以上，创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60％左右。同时，中小企业提供了75％以上的城镇就业岗位。国有企业下岗失业人员80％在中小企业实现了再就业，中小企业和非公有制经济已成为一些高校毕业生就业的重要渠道，为缓解就业压力。另外，我国65％的发明专利、75％以上的企业技术创新、80％以上的新产品开发，都是由中小企业和非公有制经济完成的。
然而，中小企业享有的银行贷款资源不到1／5，而且，这些资金基本上是短期的，主要是用来解决临时性的流动资金，很少用于项目的开发和扩大再生产等方面，中小企业比较难获得长期、稳定的资金保障。据统计，只有2％-3％左右的中小企业才能拿到两年以上固定资产贷款。
二、外部融资困难的原因
1.自身经营风险较大且信用观念薄弱。中小企业经营规模小、自有资本较少、负债较多、生产技术落后，企业经营面临较大的风险。wwW.11665.cOm而银行贷款的风险管理责任追究日益强化，使得许多基层银行存在“惜贷”心理，信贷员为了避免日后的企业违约风险，便严格控制对中小企业的贷款，以减少坏账隐患。加上中小企业信用观念薄弱。许多中小企业还款意识淡薄，人员素、还款能力差，银行更愿意贷款给信用良好的大型企业，因此种小企业融资面临很大的困难。
2.财务不透明，缺少足够的抵押资产。许多中小企业财务透明度低且不规范，加上多中小企业还款能力差、还款意识淡薄，银行对这些企业的财务状况、经营业绩、贷款资金用途及发展前景等情况难以了解，不敢轻易提供信贷支持。此外，中小企业缺少足够的抵押资产，寻求担保非常困难，大多不符合银行贷款条件。如果不能提供抵押和担保，中小民营企业因难于满足金融机构的贷款条件，获得贷款的机会大大降低。
3.金融危机的影响。由于金融危机的影响，市场波动较大、能源和原材料价格上涨，企业的生产成本增加；而人民币升值，使得国外需求量减少，企业出口量减少，这就加剧了中小企业的融资需要。此外，银行本身受到次债的影响，加上房地产按揭贷款的坏账大幅提高，从控制自身风险角度出发，惜贷现象非常严重，中小企业从银行贷款的成本大大提高。
三、关于企业外部融资的建议：
从政府角度分析：
中小企业融资畅通离不开政府的扶植和支持，政府在中小企业融资体系建设及完善方面发挥了重要的作用。
1.健全相关法律法规。政府应尽快健全中小企业法律体系，进一步完善各项相应的政策法规。以《促进法》为指导，制定《中小企业担保法》、《中小企业融资法》等一系列相配套的法律来提高中小企业的地位，确保中小企业的权益，使中小企业的各种融资渠道都有法可依。
2.完善以政府为主体的信用担保体系。建立风险防御机制，各级财政应该安排一定的专项资金，建立信用担保补偿基金；完善中小企业的信用再担保制度，建立再担保基金，帮助担保机构分散风险；鼓励不同经济成分的资本参与担保公司的投资，形成多元化多层次的信用担保体系；对符合条件的中小企业信用担保机构，特别是一些比较小的信用担保机构，给予政策上的支持。
3.尽快建立和完善为中小企业服务的金融体系，改变中小企业融资单一依赖银行的局面。
一方面，要积极开发国有银行对中小银行的信贷支持措施，拓展面向中小企业的存贷款业务，加大贷款投入。另一方面，要根据各地区具体情况，建立各种中小金融机构和完善现有银行功能，构建新型金融体系。此外，针对处于不同发展阶段的中小企业提供不同的个性化的融资产品，加大金融产品研究和创新，加大对中小企业的信贷支持和服务。
4.给予中小企业更多的资金支持，如税收优惠，财政补贴，优惠贷款等，对一些高新技术和关系到国计民生的企业，国家可以调拨更多的专项资金支持，从而为中小企业融资提供良好的保障。
从中小企业自身角度分析：
(1)加强企业诚信建设，建立透明真实的财务制度，减少信息不对称的现象。企业要切实提高其信用意识和信用水平，遵纪守法、讲求诚信、履行社会责任，树立良好的企业形象。
(2)拓展融资渠道，多方面进行融资。逐步规范民间融资，拓宽中小企业融资渠道，是解决中小企业融资难的补充途径在当前金融危机的背景下，拓展多元化融资渠道，有利于企业广泛吸收利用各种闲散资金，获得良好的资金支持。
(3)规范内部管理，减少资金占用。企业要根据市场变化进行生产，降低原材料、运输成本、减少不必要的资金支出，尽量减少库存，实施规范化生产，提高生产和资金的使用效率；企业还要及时销售产品，回笼资金，提高资金流转率，此外还应该加强应收帐款管理，降低坏账率，从而降低风险，提高企业的经营效率和融资能力。
(4)提高自身竞争力和自主创新能力提高企业管理水平和员工素质。中小企业只有不断提高自身经营能力，才能有足够的利润偿还贷款，也才能取得银行的信用，从而在根本上解决融资难的问题不要盲目投资，保证资金链的合理运行。
参考文献：
[1]付峰、张在旭.紧缩货币政策下中小企业融资问题探讨.财会通讯2009(17)
[2]金迎春、陆江涛浙江中小企业融资困境的成因及解决途径.中共杭州市委党校学报2009(03)
