论文关键词:养老保障;老年分层;分层保障
　　论文摘要:当代中国老龄群体已经出现复杂的社会分层，现行养老保障制度很难正确调节多元的养老需求和有限的养老能力之间的矛质。在社会保障资源有限的条件下，解决拥有不同经济条件和保障能力的老年群体问题，必须依据不同层级的老年人的基本生存需要，选择不同的养老保障模式，公正恰当地保证老有所养目标的顺利实现。
      中国老龄化社会早已到来，但养老保障制度的改革却相对滞后。“中国目前正处于由传统社会向现代社会全面转型的时期，一方面，由于生产力的发展和医疗水平的提高等方面的原因，中国的人口老龄化正在由缓慢发展进人快速扩展的阶段，另一方面，经济体制改革的进一步推进和深化又导致大量社会资源的重新分配和社会资源分配体系的重组。”“由就业机会、就业过程、分配体制的变革所带来的对社会资源的占有、分配不仅引发了群体之间原有利益格局的深刻变化，同时也在老年群体内部出现了一系列新的变化，其内部已经出现了明显的差异性，老年人所拥有的收人水平、权力地位，特有的声望和代际资本等资源已经将老年人明显地切分成了不同阶层，明显分层的老年群体保障需求也较复杂。”一方面，面对庞大的养老需求，作为最大的发展中国家，中国政府在提供保障供给方面根本无法走全民福利的模式;另一方面，中国不同经济层次的老年人具有不同的养老能力，完全积累制在中国也走不通。由此需要针对不同条件的老年人制定选择性的养老保障模式，这是解决中国庞大的养老需求和有限的保障供给之间的矛盾、实现有效养老的重要举措。Www.11665.COM
    首先，针对下层的贫困老年人而言，只能选择国家救济、社会互助、子女供养等方面的手段。贫困老年人一般包括传统的“三无老人”和收人极低的未能达到低保标准的贫困老人。他们的保障需求和保障能力之间的矛盾最为突出，只能依靠外援才能保证基本生活，对此，“要利用国家财政和社会各界的支持，采取集中供养和分散供养相结合的救济方式，保障他们的养老服务需求得到无偿的满足。”因此，对待社会下层的贫困老年人，我们仍然主张在实行家庭统计调查的基础上提供国家补贴、进行社会共济，也就是通过现收现付的手段而实行的福利国家的保障模式。
    其次，相对于社会下层的“三无老人”来讲，中下层的老年人在选择养老方式的过程中不仅要受经济条件的制约，还会受到家庭结构、养老观念等方面的影响，所以，对这部分群体，要具体问题具体分析。曾经有过正式工作的退休、下岗甚至买断的低龄老人应该“积极参加社会统筹与个人账户相结合的养老方式，通过社会统筹的渠道来增加自己的养老储备金”;如果一直没有过正式工作，或者曾经工作过的单位长期严重亏损，无法支持自己进入社会统筹，这部分人应该考虑参加某种商业保险来预防老年时期可能出现的风险和危机，以牺牲当前对一些需求的满足为代价，利用各种保值增值的手段来换取高龄时期的养老生存;如果老年人个人的预期收人仅够满足当前的生活，无法挤出结余，则要适当鼓励和宜传诱致性措施来扩大个人储蓄性养老保险，即通过较高回报为诱饵来诱导其子女为老年父母投保，延伸家庭养老功能;如果没有子女或子女非常不情愿为自己的父母投保，则老年人自身可以考虑选择其他的养老方式，比如以房养老，搭档养老等。前者是一种反向住房抵押贷款的倒按揭方式，即老年人在退休养老之时，为了更好地满足自己的老年生活需求，可以将自主产权的房子抵押给银行、保险公司等金融机构。后者综合评估借款人年龄、生命期望值、房产现在价值以及预计房主去世时房产的价值等因素，并在一定年限后，每月给房主一笔固定的钱。房主继续获得居住权，直至去世;当房主去世后，其房产出售，所得用来偿还贷款本息，其升值部分归抵押权人所有。当然，这只是适合于那些收人较低的鲜寡老人或得不到任何子女照顾的老人，是以亲情和子女关爱为代价来换取的，所以，目前能接受这种以房养老的只有极少部分家庭。如那些独居、缺乏子女照顾、没有稳定经济来源的老人，或者是那些子女富裕、开通，以及子女在国外的空巢老人。搭档养老是指鳄寡老人为防止孤独而在不需履行法律手续的情况下自愿组合成的新家庭。搭档养老的目的很明确，在双方有一定感情基础上以互帮互助为目的，完全是自觉自愿的行为，没有法律的约束。搭档前各人的财产归各人所有，搭档后原则上生活费用共同支付。这不仅有利于老年时期精神生活的满足，而且利用双方的资源共同生活也能在一定程度上改善部分老年人的生活质量，所以比较适合于中下层的温饱老人。

    再次，针对社会中层的小康老年人而言，这部分老年人一般都有房屋等固定资产，每月有较高的退休金或者能够获得较大且稳定的子女支持，这样，扣除每月正常的生活费用和消费，他们的财务状况在退休老年群体中属于比较舒适的。对于这一层级的老年人，可以考虑选择和中层的温饱老人一样的养老方式，除此之外还可以从以下几方面考虑:第一，他们自身要在享受政府统一规定强制实施的基本养老保险的基础上积极参与个人账户储蓄性养老。由于他们的收人比较稳定，经济条件比较好，所以，政府对这一层次的老年人要实施强制性个人储蓄制度，这样可以利用这部分人的投保来提高养老资金的顺利运行，在一定程度上可以解决部分空账问题，可以有助于缓解政府解决新旧体制遗留的养老债务问题。第二，在建立个人储蓄账户的基础上，为了防范今后医疗费用不足的问题，小康老年人也可以按现有条件买一份医疗保险，对于不可预测疾病的发生，一定要做好先期投人，既减少自己的经济压力，也减轻儿女的经济压力。第三，也可以考虑购买国债或开放式基金。对于这个群体老年来说，国债是比较稳妥的投资方式，收益率不高，但比较安全。在没有其他实业投资的情况下，购买国债相对于银行定期存款的回报率要相对高一些，对有一定储蓄的老年人来说比较适宜。同时，开放式基金作为一种理财方式被越来越多的市民认可，它的风险性介于国债和股票之间。也就是说，这一层次的老年人可以在社会统筹和个人账户养老保障系统的基础上，自行组织或参加商业保险机构举办的各种具有养老性质的保险，作为上述养老保障制度的补充，以满足不同层次的需要。
    最后，针对社会上层的富有老人和中上层的富裕老年人而言，没有大的疾病和意外，这部分老年人的物质生活是没有任何问题的，所以，他们不是社会保障所重点考虑的范围，对他们而言，养老需求更明显地体现在健康和精神需求上。据调查，多数富裕的老年人都宁愿用金钱来换健康，而且在娱乐方式上，除了在小区的茶馆、凉亭里打牌、听收音机、在家种花、养宠物等简单的方式外，人们都更希望获得精神上的需求。也就是说，改革开放30年来，年轻人的生活和休闲方式都发生了很大的变化，但老年人的生活却仍然停留在从前的模式上，大多数富裕老年人的晚年生活都是在看似平淡而殷实的表面下隐藏着种种的不安与无奈。因此，对社会上层和中上层老年人而言，精神生活显得格外重要。他们既可以参加社会统筹和个人账户相结合的方式，也可以自愿参加完全个人积累制度，既可以像中层老年人一样投资一些基金和股票等，也可以选择自己的生活方式，充分发挥自己的经济资本、声望资本、文化资本等帮助那些需要帮助的人，发挥自己的价值，可以为社会做一些公益事业。对于他们自身而言，为了使自己的生活更加丰富多彩，可以进人旅游度假养生区，获得一个自在休闲的生活空间，住民营托老机构所办的高级养老院或豪华别墅也未尝不可。他们也可以进人老年人大学，继续丰富自己的知识，即在生活质量方面提升自己的追求，真正实现老年需求的多样性和多层次性，达到安享晚年的目的。
    总之，不同层次的老年人由于收入水平不同，所以应该选择不同的养老方式和生活方式。经济拮据的下层老年人必然需要国家养老、社会共济等方式，相应的生活也只能是满足较低层次的生存需要。而条件富裕的上层老年人则更多地选择自我供养的方式，相应的生活需求也必然会增加和扩大。在具体实施保障模式时，要坚持从老年人的实际需求出发，把切实保障老年人基本生活、提高老年人生活质量作为根本任务，以老年人的实际需求和利益为导向，区别对待不同经济条件的老年人，有侧重地满足为老服务的需求;还要防止一条腿走路可能带来的弊端，综合利用政府退休金、基本养老金、福利养老金和储蓄养老金，坚持统筹规划，整合资源、因人而异、分类指导的原则，认清保障对象的现实情况，运用柔性思维认真分析老年群体的现实需求，打破笼统的工作方式，多角度、多层次地思考问题，针对不同层次的老年人运用不同的方法开展工作，只有这样，才能公正恰当地保证绝大多数人的老有所养。当然，任何一个层次的保障方式都不是绝对的，老年人自身的养老观念等因素还会起到较大的制约作用，针对每一层次所提出的建议都只是一种参考，任何一个层次的老年人也都可以选择其他层次的养老方式。随着经济体制改革的不断推进和各种保障制度建设的不断成熟，依据不同水平的老年人提供相应的保障模式，实现真正意义上的公正合理的老有所养的目标必然会实现。