我们要分析、判断当前中国保险业的形势、紧密结合我国保险业的实际，科学判断我国保险业所处的阶段，深刻认识我国保险业发展所面临的主要矛盾，明确新时期保险业发展的指导思想，正确处理我国保险业发展中的若干重大关系，不断推进我国现代保险理论创新，为加快保险业发展提供不竭的动力。

第一，要科学判断我国保险业所处的阶段。我国保险业发展从总体上看仍处于发展的初级阶段，主要表现在６个方面：一是规模小，在国民经济中的比重低。目前，我国保险公司的总资产仅相当于发达国家一家较大保险公司的规模。２００２年我国保险深度３％，保险密度２９美元，远低于７．８％和３９３美元的世界平均水平。在我国金融总资产中，保险业总资产仅占３％，远远落后于银行业和证券业。尽管近年来我国保险业保持了较快的增长速度，但这是在低水平上的高速度。二是粗放经营。展业主要凭关系，竞争主要靠价格，经营成本居高不下。三是服务质量不高。保险公司理赔服务意识不强、重业务拓展、轻售后服务。诚信经营、依法经营、规范经营不够。四是保险作用发挥不充分。在发达国家一旦发生重大灾害事故，保险业在防灾减损、保障人民安全和维护国家稳定方面发挥着举足轻重的作用，而在我国则主要依靠财政支持、优惠政策和社会救助，保险只起到补充作用。同时，保险资金运用渠道不畅，也制约了保险作用的充分发挥。五是竞争力不强。中资保险公司与外资保险公司相比，管理体制僵化、经营机制不活、产品科技含量低、服务创新水平不高。六是对外开放水平有待进一步提高。我国保险业在利用国际保险资源、开拓国际保险市场、开展国际化经营方面与我国对外开放的整体水平相比还不适应。WWw.11665.cOm

第二，要深刻认识我国保险业面临的突出矛盾。我国保险业在初级阶段所面临的突出矛盾是保险业发展水平与国民经济和社会发展的需求不相适应，人们需要的许多保险产品保险公司还不能提供，与人民群众生活密切相关的养老、医疗、教育、住房、责任等保险产品还不能满足广泛的社会需求，保险还没有渗透到经济各行各业、社会各个领域、生活各个方面，保险的功能还没有得到充分发挥。
第三，要明确我国保险业当前的主要任务。发展是我们党执政兴国的第一要务。坚持用发展的办法解决前进中的问题是保险业恢复发展二十多年来得出的一个基本经验。目前，我国保险业的发展与国民经济和社会发展很不相称，还远没有发挥出应有的作用，根本原因就在于我国保险业规模太小。因此，加快我国保险业的发展、把保险业做大做强是所有保险人的共同使命。做大，就是不断加快保险业的发展，扩大保险市场的规模。做强，就是提高保险发展的质量和效益。做大和做强是辩证的统一。没有大，谈不上强；不能做强，大也没有什么意义。因此，在做大的同时必须做强。既要保持较快的速度，又要有较好的效益；既要不断扩大规模，又要有合理的结构和较高的质量。

第四，要正确处理我国保险发展的若干重大关系。一是保险业发展与经济、社会发展的关系。经济和社会是保险业赖以生存的基础，只有经济和社会的全面发展，才能为保险业的生存和发展提供更加广阔的空间。因此，保险业必须置身于经济和社会发展的全局，紧紧围绕国家的中心任务开展工作，切实肩负起促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民的社会责任。二是经济效益与社会效益的关系。保险业具有经济补偿、资金融通和社会管理等基本职能，本身就是经济效益与社会效益的统一，因此，衡量一个保险公司经营的好坏，不仅要看利润指标，也要看为国家和人民做出的贡献。不能就保险论保险，如果只狭隘地考虑公司的商业利益，路只会越走越窄，既不可能有好的社会效益，也不可能实现本身的经济效益。三是加快发展与防范风险的关系。要坚持在发展中防范风险的思路，把业务发展与风险防范统一起来。只有保险业发展起来了，防范风险才有坚实的基础。没有发展，防范风险就是无源之水、无本之木。四是保险监管与保险企业内控机制的关系。国际保险监管实践表明：保险企业只有形成良好的内部控制机制，保险监管才能取得好的成效，如果没有严格的内部管理和良好的内控机制，保险监管就不可能取得好的成效。因此，保险公司的内部控制和自我约束是防范风险的基础。必须通过加强和改善保险监管，促进保险公司增强自我约束意识，建立公司内部相互制衡机制，及时发现和防范经营风险，保证保险业持续快速健康发展。五是保险业对外开放与维护国家经济金融安全的关系。随着经济全球化和金融一体化的发展，在保险业对外开放的过程中，要始终注意正确处理好对外开放、发展国际合作与维护国家利益和安全的关系。
理论创新本身是一项艰苦而富有挑战性的工作，为了提高理论创新的效率，优化理论创新的成果，在理论创新的过程中，应坚持以下三项原则。

第一，坚持保险理论创新面向保险实践，服务国民经济全局的原则。保险理论是社会性和实践性都很强的学科，脱离了保险实践，保险理论研究就失去了存在的基础。与此同时，保险实践也是保险理论研究的落脚点，不以保险实践为最终目标，保险理论创新也就失去了它的意义。因此，我们需要站在宏观、全局的高度研究保险理论，力争走在实践的前面，对保险实践起到战略性的指导作用。

第二，坚持保险理论与相关学科理论相结合的原则。理论的创新往往来自于不同学科之间各种思想观念的碰撞与融合，而金融自由化、经济全球化的发展潮流也为保险理论的纵深扩展提供了时代背景。因此，保险理论需要在借鉴和吸收相关学科理论成果的过程中，不断丰富和发展自己、进行理论创新。

第三，坚持以中国国情为主，积极借鉴国际经验的原则。要积极吸取世界各国保险业发展的先进成果、先进经验，从我国实际出发，进行消化、吸收、提高、创新。中国的宏观环境、法律制度、资本市场、保险业的发展阶段与发达国家相比有很多不同之处，因此，完全照搬发达国家的经验是不行的。这就要求我们一定要在借鉴国际经验的过程中，尊重我国国情的特点与现实要求。
当前，要围绕全面建设小康社会的奋斗目标，坚持发展是第一要务的指导思想，在遵循上述三项原则的基础上，集中研究以下三个重大理论课题。

第一，现代保险功能理论。要充分研究和挖掘现代保险的功能，以保险功能的理论创新带动保险制度创新、产品服务创新，使保险业在更深层次和更广领域上参与到国民经济和社会发展的全局工作中去。

第二，现代保险发展理论。从目前来看，我国保险业的发展与国民经济和社会发展很不相称，还远没有发挥出应有的作用。因此，我们必须从维护广大人民群众利益的高度，深入研究如何扩大保险市场的规模，加快保险业的发展，形成符合我国国情的现代保险发展理论，推动保险业持续健康快速发展，努力做到业务规模大发展、保险功能大增强、保险地位大提高，形成以经营主体多元化、运行机制市场化、经营方式集约化、政府监管法制化、从业人员专业化、行业发展国际化为特征的、具有中国特色的保险发展模式。

第三，现代保险监管理论。当前，我国政府职能和行政体制正在由管制行政向服务行政转变。作为政府职能在保险领域的体现和延伸，保险监管如何适应我国政府职能和行政体制的转变，适应我国保险业发展的现状与趋势，如何建立现代保险监管体制，形成符合我国国情的保险监管理论，是当前一项迫切需要解决的重大课题。

在加强三个保险基本理论研究的同时，根据当前我国经济和社会发展的实际需要，近期还应在以下两个领域积极开展研究与探索，力求在理论上取得突破，带动实践发展。
第一，如何使商业保险在社会保障体系中发挥更大的作用。社会保障体系的建立和完善涉及到社会的每个家庭和个人，与广大人民群众的福祉紧密相连，是关乎国运、泽及子孙的大事。商业保险是社会保障体系中的重要组成部分。大力发展商业性养老、健康保险有利于减轻政府在社会保障体系中的负担，解除广大人民群众的后顾之忧，促进消费、拉动经济增长，实现经济和社会的协调发展。商业保险是我国多支柱社会保障体制的重要组成部分。保险业由于自身所具有的产品开发、投资管理、客户服务以及精算、销售等方面的优势，有责任也有能力在社会保障体系中发挥更大的作用。如何发挥好保险业的优势，使保险业更加深入、广泛地参与到社会保障体系的建设之中，值得我们很好地研究与探索。
第二，如何实现保险市场与资本市场的互动发展。促进保险市场与资本市场的良性互动，是保障我国金融体系健康发展的基本前提之一。一方面，中国的保险业发展离不开资本市场。作为组织、分散风险和提供风险保障的信用中介，保险公司必须具备多样化的保险资金运用手段，以保障保险资金的安全与收益。另一方面，资本市场的发展也需要保险资金的积极参与。保险公司是资本市场重要的机构投资者。同时，保险资金所具有的长期性、稳定性和规模性的特点，也使其成为促进我国资本市场繁荣的最稳健的力量。因此，学习借鉴国外的先进经验，紧密结合我国保险市场与资本市场发展的实际，实现两个市场的互动发展，是当前的一项重要课题。

上述这些问题既是理论问题，又是当前保险业改革发展面对的实际问题，解决好这些问题，将极大地促进我国保险业的发展。希望包括北大在内的学术界、保险业界及其他社会各界积极参与保险理论研究，不断丰富和充实现代保险理论，共同推动我国保险理论创新和实践发展。